Lương hưu 2026 được tính theo công thức đơn giản: tỷ lệ hưởng nhân với mức bình quân tiền lương tháng đóng BHXH. Lao động nữ đóng đủ 15 năm hưởng 45%, lao động nam đóng đủ 20 năm hưởng 45%, mỗi năm đóng thêm cộng 2%, tối đa 75%. Năm 2026, tuổi nghỉ hưu chuẩn là 61 tuổi 6 tháng với nam và 57 tuổi với nữ.
Điều kiện hưởng lương hưu 2026
Theo Điều 64 Luật BHXH 2024, người tham gia BHXH được hưởng lương hưu khi đáp ứng đủ 2 điều kiện cùng lúc:
- Đủ tuổi nghỉ hưu theo lộ trình quy định (nam 61 tuổi 6 tháng, nữ 57 tuổi trong năm 2026);
- Đóng BHXH từ đủ 15 năm trở lên — đây là điểm mới lớn của Luật BHXH 2024, giảm từ 20 năm xuống 15 năm để nhiều người lao động hơn có cơ hội hưởng lương hưu thay vì chỉ nhận BHXH một lần.
Chưa đủ 15 năm đóng?
Bạn có thể tham gia tiếp BHXH tự nguyện để cộng dồn năm đóng — được đóng một lần cho những năm còn thiếu (tối đa 5 năm) hoặc đóng bù về sau. Xem bảng mức đóng BHXH tự nguyện 2026 để tính chi phí cho đủ 15 năm.
Tuổi nghỉ hưu 2026 và lộ trình tăng
Tuổi nghỉ hưu được thực hiện theo lộ trình tại Bộ luật Lao động 2019: nam tăng 3 tháng mỗi năm đến khi đủ 62 tuổi (năm 2028), nữ tăng 4 tháng mỗi năm đến khi đủ 60 tuổi (năm 2035).
| Năm | Lao động nam | Lao động nữ |
|---|---|---|
| 2026 | 61 tuổi 6 tháng | 57 tuổi |
| 2027 | 61 tuổi 9 tháng | 57 tuổi 4 tháng |
| 2028 | 62 tuổi (kết thúc lộ trình nam) | 57 tuổi 8 tháng |
| 2035 | 62 tuổi | 60 tuổi (kết thúc lộ trình nữ) |
Trường hợp nghỉ hưu trước tuổi (Điều 65 Luật BHXH 2024): được nghỉ sớm tối đa 5 năm nếu có từ đủ 15 năm đóng BHXH và làm nghề nặng nhọc, độc hại, nguy hiểm hoặc vùng đặc biệt khó khăn; hoặc suy giảm khả năng lao động từ 61% đến dưới 81%. Riêng lao động khai thác than trong hầm lò từ đủ 15 năm được nghỉ sớm tối đa 10 năm.
Công thức tính lương hưu 2026
Lương hưu hằng tháng = Tỷ lệ hưởng × Mức bình quân tiền lương tháng đóng BHXH
Tỷ lệ hưởng tối đa 75% cho cả nam và nữ. Mức bình quân tiền lương được quy định tại Điều 72 Luật BHXH 2024 (xem mục tiếp theo).
| Số năm đóng BHXH | Tỷ lệ hưởng — Nữ | Tỷ lệ hưởng — Nam |
|---|---|---|
| 15 năm | 45% | 40% |
| 16 năm | 47% | 41% |
| 20 năm | 55% | 45% |
| 25 năm | 65% | 55% |
| 30 năm | 75% (tối đa) | 65% |
| 35 năm | 75% (tối đa) | 75% (tối đa) |
Cách đọc bảng: nữ đóng 15 năm được 45%, mỗi năm thêm cộng 2% (16 năm = 47%, 20 năm = 55%) cho đến tối đa 75% ở 30 năm. Nam đóng 20 năm được 45%, mỗi năm thêm cộng 2% đến tối đa 75% ở 35 năm. Riêng nam đóng từ 15 đến dưới 20 năm (quy định mới của Luật BHXH 2024): 40% cho 15 năm, mỗi năm thêm cộng 1% — thay vì trước đây không được hưởng lương hưu.
Ví dụ tính: chị F đóng BHXH 25 năm, mức bình quân tiền lương tháng đóng BHXH là 10.000.000đ → tỷ lệ hưởng = 45% + (25 − 15) × 2% = 65% → lương hưu 6.500.000đ/tháng. Anh G đóng 27 năm với cùng mức bình quân 10.000.000đ → 45% + (27 − 20) × 2% = 59% → 5.900.000đ/tháng.
Muốn tự kiểm tra con số của mình trước khi làm hồ sơ, bạn có thể tham khảo hướng dẫn đọc hiểu bảng quá trình đóng BHXH trên VssID để tự tính lương hưu — có công thức tính từng bước rất dễ làm theo.
Tóm tắt 6 điểm cốt lõi lương hưu 2026: tuổi nghỉ hưu, điều kiện, công thức tính và trợ cấp một lần.
Mức bình quân tiền lương: lấy trung bình bao nhiêu năm?
Đây là yếu tố nhiều người hiểu nhầm nhất: lương hưu không phải 75% lương tháng cuối cùng, mà là tỷ lệ nhân với mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng BHXH theo Điều 72 Luật BHXH 2024:
| Thời điểm bắt đầu tham gia BHXH | Lấy bình quân |
|---|---|
| Trước 01/01/1995 | 5 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| 01/01/1995 – 31/12/2000 | 6 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| 01/01/2001 – 31/12/2006 | 8 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| 01/01/2007 – 31/12/2015 | 10 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| 01/01/2016 – 31/12/2019 | 15 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| 01/01/2020 – 31/12/2024 | 20 năm cuối trước khi nghỉ hưu |
| Từ 01/01/2025 trở đi | Toàn bộ thời gian đóng BHXH |
Quy tắc trên áp dụng cho người lao động thuộc đối tượng thực hiện chế độ tiền lương do Nhà nước quy định. Người lao động có toàn bộ thời gian đóng theo chế độ tiền lương do người sử dụng lao động quyết định (khu vực tư nhân) thì tính bình quân toàn bộ thời gian đóng BHXH.
Trước khi tính, hãy đối chiếu số liệu đóng của mình với sổ BHXH: bạn có thể tra cứu quá trình đóng BHXH online và kiểm tra công ty còn nợ BHXH hay không trước khi chốt sổ — nợ BHXH chưa chốt sổ sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hồ sơ hưởng lương hưu.
Nghỉ hưu trước tuổi: trừ bao nhiêu?
Người lao động đủ điều kiện hưởng lương hưu nhưng nghỉ hưu trước tuổi quy định sẽ bị giảm tỷ lệ hưởng: trừ 2% cho mỗi năm nghỉ trước tuổi. Nếu nghỉ trước dưới 6 tháng thì không bị trừ; nghỉ từ 6 tháng đến dưới 12 tháng thì trừ 1%. Ví dụ: nam đủ điều kiện nhưng nghỉ sớm 2 năm → tỷ lệ hưởng bị trừ 4%.
Mức sàn bảo vệ người đóng dài
Người tham gia BHXH trước 01/7/2025 có thời gian đóng BHXH bắt buộc từ đủ 20 năm trở lên, khi tính lương hưu thấp hơn mức tham chiếu thì được tính bằng mức tham chiếu. Từ 01/7/2026, mức tham chiếu = 2.530.000đ/tháng.
Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu: đóng dài được thưởng thêm
Điểm mới đáng chú ý của Luật BHXH 2024 (Điều 68): ngoài lương hưu hằng tháng, người đóng BHXH dài hạn được nhận thêm trợ cấp một lần:
- Nam đóng trên 35 năm, nữ đóng trên 30 năm: mỗi năm đóng vượt được tính bằng 0,5 tháng mức bình quân tiền lương. Ví dụ: ông H đóng 39 năm, nghỉ đúng tuổi → vượt 4 năm × 0,5 = 2 tháng lương bình quân.
- Đã đủ điều kiện hưởng lương hưu nhưng tiếp tục làm việc và đóng BHXH sau tuổi nghỉ hưu: mỗi năm đóng thêm được tính bằng 2 tháng mức bình quân tiền lương — gấp 4 lần mức cũ, khuyến khích người lao động có kinh nghiệm ở lại làm việc.
Lưu ý: mức tiền lương cao nhất làm căn cứ đóng BHXH bắt buộc là 20 lần mức tham chiếu, tức 50.600.000đ/tháng từ 01/7/2026 — lương thực tế cao hơn cũng chỉ đóng tối đa đến mức này.
Chưa đủ tuổi hoặc chưa đủ năm: 2 lựa chọn
- Tiếp tục đóng BHXH tự nguyện cho đủ 15 năm để hưởng lương hưu hằng tháng — xem bảng mức đóng BHXH tự nguyện 2026.
- Rút BHXH một lần nếu không muốn chờ — nhưng hãy cân nhắc kỹ: một khi đã rút, thời gian đóng được tính bằng 0 và bạn mất quyền hưởng lương hưu cho quãng thời gian đó. Xem chi tiết điều kiện và cách tính tiền rút BHXH 1 lần 2026.
Câu hỏi thường gặp
Đóng BHXH 13 năm, 60 tuổi rồi có được hưởng lương hưu không?
Chưa đủ điều kiện — bạn cần từ đủ 15 năm đóng trở lên. Bạn có thể đóng tiếp BHXH tự nguyện, được đóng một lần cho những năm còn thiếu (tối đa 5 năm), hoặc tiếp tục đóng hàng tháng đến khi đủ 15 năm.
Đã rút BHXH một lần rồi sau này có được hưởng lương hưu không?
Thời gian đóng đã rút được tính bằng 0. Muốn hưởng lương hưu, bạn phải đóng lại từ đầu cho đủ 15 năm. Vì vậy hãy cân nhắc kỹ trước khi quyết định rút — lương hưu là khoản thu nhập suốt đời, còn tiền rút một lần chỉ là khoản một lần.
Nghỉ hưu trước tuổi 5 tháng có bị trừ lương hưu không?
Không. Nghỉ trước tuổi dưới 6 tháng thì không bị trừ tỷ lệ hưởng; nghỉ từ 6 tháng đến dưới 12 tháng thì trừ 1%; từ 12 tháng trở lên thì trừ 2% cho mỗi năm.
Lương hưu có được điều chỉnh tăng theo thời gian không?
Có. Luật BHXH 2024 quy định lương hưu được điều chỉnh định kỳ theo quyết định của Chính phủ để đảm bảo giá trị thực tế, thay vì cố định như trước.
Người tham gia BHXH tự nguyện có được hưởng lương hưu không?
Có. Chỉ cần đóng từ đủ 15 năm trở lên và đủ tuổi nghỉ hưu theo quy định là được hưởng lương hưu, công thức tính tỷ lệ giống như BHXH bắt buộc.
Cần hỗ trợ tính lương hưu và làm hồ sơ hưởng chế độ?
Đội ngũ của chúng tôi rà soát quá trình đóng, tính trước mức lương hưu dự kiến và hỗ trợ hoàn thiện hồ sơ hưởng chế độ hưu trí trọn gói.
Xem dịch vụ hoàn thiện hồ sơSố liệu trong bài theo Luật Bảo hiểm xã hội 2024 (số 41/2024/QH15, hiệu lực 01/7/2025), Điều 64, 65, 66, 68, 72 và Nghị định 161/2026/NĐ-CP (mức lương cơ sở 2.530.000đ từ 01/7/2026). Chính sách có thể điều chỉnh theo thời gian — bạn nên kiểm tra lại tại cơ quan BHXH gần nhất trước khi quyết định.
